浅析撤销权在银行资产案件中的行使
—以某蔬菜加工厂无偿转让财产案为例
摘 要
在我国银行业经营规模快速增长的大好形势下，一些恶意骗贷的“老赖”拒不还贷的行为也不断涌现，他们企图采用各种各样的手段逃避银行债权的执行，其中最主要的方式是转移资产让银行无财产可执行，从而达到逃避债务的目的。这种问题已引起司法部门和监管部门的高度重视，并采取了行之有效的措施。本文试图从法律和实务相结合的方式，分析撤销权的起源、要件、行使及代位权的配合使用等，探讨银行对恶意转移财产逃废债务的行为的撤销，来维护银行的合法金融财产权益。
关键词：案件执行 逃废债务 撤销权 代位权
近年来，逃废银行金融债务案例时有发生，一些信用不佳的借款人为了逃避还款义务常常和金融机构玩起“金钱脱壳”的游戏，在借款到期银行收贷时往往财产转移、人去楼空，令银行资产保全无果而终，经常蒙受较大的经济损失。事实上，如果信贷资产管理人员在执行过程中能够及时有效地利用好合同法规定的债权人的撤销权，并辅助于代位权的行使或许可以及时挽回信贷资产的损失，维护银行的信贷资产的合法权益，下面就撤销权在信贷资产管理中的行使进行分析和探讨。
一、撤销权的概念
撤销权又称废罢诉权，起源于古罗马法的撤销之诉，法语译为“废罢诉权”，此诉讼为罗马法学家保罗所创。《中华人民共和国合同法》第七十四条规定：“因债务人放弃到期债权或者无偿转让财产，对债权人造成损害的，债权人可以请求人民法院撤销债务人的行为。债务人以明显不合理的低价转让财产，对债权人造成损害，并且受让人知道该情形的，债权人也可以请求人民法院撤销债务人的行为” 。我国《合同法》的这条规定第一次在法律上确定了合同保全制度。这是立法上的一个巨大的进步，后来在合同法解释一、二也做了相关的司法解释，对撤销权的行使进行了进一步的解释完善，这便是信贷资产管理人员行使撤销权的法律规定。概括起来，债权人的撤销权，是指债权人对于债务人实施的危害债权的行为，可请求法院予以撤销的权利。
二、案例—某蔬菜加工厂与某金融机构纠纷案简介
某蔬菜加工厂于2006年8月20日在某金融机构贷款2000万元，于2007年8月20日到期，其中300万元贷款以其所有的机器设备办理抵押担保，其余1700万元贷款一以位于该镇的自有办公楼提供抵押担保，并依法办理了抵押登记手续。姜华为该蔬菜加工厂的法定代表人，和姜露为父女关系。2007年3月，姜华与自然人姜露签订一份《债权转让协议》，约定蔬菜加工厂将其对姜露担任法定代表人的万福食品有限公司的1600万元债权无偿转让给姜露个人。2007年4月，姜露将受赠的债权转为股份投入到万福食品有限公司，成为该公司的第一大股东。2007年6月，蔬菜加工厂也由原姜华的私营企业变更为某蔬菜加工有限公司，蔬菜加工厂的原一切债权债务均由某蔬菜加工有限公司概括承担。后来某蔬菜加工有限公司经营出现困难，连续数月拖欠银行利息，金融机构发现该公司已资不抵债，2007年9月，金融机构的资产管理人员前往工商行政管理局查询某蔬菜加工有限公司公司工商档案发现姜华无偿转让资产，涉嫌恶意逃废金融债权，转移资产没有通知债权人，而且严重影响了其偿债能力，有害于债权的行为发生在债权有效成立期间。在客观上，姜华明知蔬菜加工厂有巨额债务仍转让财产，主观上明显具有恶意，属于借款人恶意逃废金融债权的金蝉脱壳的行为。金融机构经过调查，于2007年9月依法提起了撤销权诉讼。法院判决该资产转让行为自始无效，姜露应当将接受的1600万元返还某蔬菜加工公司。
三、撤销权在银行资产案件中的行使要件
要行使撤销权，必须同时具备以下客观和主观要件。
（一）客观要件
1．债务人的行为。债务人实施以下合同行为或单独行为之一时，债权人可以向人民法院提起撤销权诉讼：
（1）债务人放弃其到期债权，对债权人造成损害的；
（2）债务人无偿转让财产，对债权人造成损害的；
（3）债务人以明显不合理的低价转让财产，对债权人造成损害，并且受让人知道该情形的；
（4）债务人放弃其未到期的债权或放弃债权担保，对债权人造成损害的；
（5）债务人恶意延长到期债权的履行期，对债权人造成损害的。
对于“明显不合理的低价”的认定，人民法院将会以交易当地一般经营者的判断，并参考交易当时交易地的物价部门指导价或者市场交易价，结合其他相关因素综合考虑予以确认。转让价格达不到交易时交易地的指导价或者市场交易价百分之七十的，一般可以视为明显不合理的低价;对转让价格高于当地指导价或者市场交易价百分之三十的，一般可以视为明显不合理的高价。
债务人以明显不合理的高价收购他人财产，人民法院也可以根据债权人的申请参照合同法第七十四条的规定予以撤销。
本案例中，姜华作为个人独资企业的负责人，明知该企业具有大额的债务没有归还，确将企业的资产无偿转让给自己的女儿姜露，姜华的行为严重影响了企业的偿债能力，损害了金融机构的利益，金融机构有权提起诉讼，申请蔬菜加工厂撤销蔬菜加工厂与姜露的《债权转让协议》。
2.债务人的行为必须以财产为标的
债务人的财产因债务人的行为受到直接影响，债务人的财产积极减少或债务的消极增加的行为都是以财产为标的的行为。如果是基于身份关系等不以财产为标的的行为不在撤销权行使的范围内。
本案中，姜华无偿转让是1600万元的债权，该债权具有明显的财产性特征，且数额巨大，直接影响了债务人蔬菜加工厂的偿债能力。
3.债务人的行为须有害于债权
债务人实施有害于债权行为的情形有两种：一是因债务人的行为导致债务人的财产积极地减少，如转移所有权、设定他物权、放弃债权等；二是因债务人的行为使债务消极的增加，为他人设定抵押担保、提前清偿不到期的债务等，致使债务人不再具备承担债务的责任资产能力。
本案中，债务人无偿放弃1600万元的债权后，使按照正常蔬菜加工厂本应该拥有的1600万元的财产被积极减少。
4.债务人的行为必须发生在债权发生后有效成立且继续存在期间
本案中，债务人无偿转让1600万元债权的的行为发生在债务有效成立且存继续存续期间，直接影响了债权人的还债能力。
（二）主观要件
债务人具有损害债权人债权的恶意。对于放弃债权或赠与等无偿行为，受让人（收益人）不需要具有恶意撤销权即可成立；对于明显不合理的价格转让财产的有偿行为需要受让人（收益人）具有恶意，此处的恶意是指受让人（受益人）取得财产或收益时，知道债务人所为的行为有害于债权人债权实现的事实，并不是指具有债权人的意图，其构成也不要求受让人（受益人）与债务人串通。
本案中，债务人由于是无偿放弃债权，具有明显的主观逃废债务的恶意，受益人姜露由于是无偿接受债权，不需要具有恶意，撤销权的行使的主观要件成立。
四、撤销权在银行资产案件中的具体行使
（一）诉讼的法定期间及管辖法院
根据《合同法》及《合同法解释（一）》的规定，债权人提起撤销权诉讼的，撤销权自债权人知道或者应当知道撤销事由一年内向债务人住所地法院起诉。自债务人的行为发生之日起五年内没有行使撤销权的，该撤销权消灭。在诉讼时应将受益人或受让人列为第三人。
本案中，债权人金融机构在2007年9月知道撤销事由后立即提起撤销之诉没有超过诉讼时效。
（二）诉讼的效果
债权人金融机构对受让人或收益人姜露而言具有形成之诉的效力，已经撤销，债务人蔬菜加工厂与受让人或受益人姜露的无偿转让1600万元债权行为自始无效。债权人金融机构可以请求受让人或受益人姜露将财产返还给债务人蔬菜加工厂。
（三）诉讼费用
债权人金融机构胜诉，律师代理费、差旅费等必要费用由债务人蔬菜加工厂承担，第三人有过错的，适当分担。
五、代位权在银行资产案件中对撤销权行使的辅助
根据民法理论，由于撤销权属于合同效力的扩张，是合同相对性的原则的突破，是意思自治和交易安全的价值的利益平衡，其平衡点在于“债务人的行为是否有害于债权的实现”，虽然撤销权可以保护债权人的合法权利，但由于债权具有平等性，所以债权人金融机构虽然对1600万元的无偿转让债权进行了撤销，但债权人对债务人的1600万元的财产仍然不具有优先性。本案中金融机构在行使撤销权的同时还及时对受益人行使了代位权求偿权，有力地防止了行使撤销权后财产回到债务人手里在所有债务人中按比例分配，成功地将1600万元收回归还了蔬菜加工厂贷款1600万元，某金融机构又乘胜追击，行使抵押优先权，将抵押财产公开拍卖归还剩余本息。最终某金融机构成功收回2000万元的借款本息，同时也使恶意逃废债务的老赖的“金钱脱壳”无功而返。
总之，撤销权于1999年合同制定时确立后，经过最高人民法院审判委员会通过最高人民法院关于适用《中华人民共和国合同法》若干问题的解释(一) 和最高人民法院关于适用《中华人民共和国合同法》若干问题的解释(二)的两次解释完善，现已成为应对逃废金融债务“老赖”的重要制度。银行资产保全人员在发现债务人恶意逃废金融债务时，可以向法院及时申请行使撤销权，并配合使用代位求偿权，以此来维护金融机构的合法权益。
作者：刘敬利，临商银行风险控制及法律合规部，法学学士，工商管理硕士，金融律师，电话：0539-8306716，手机：13518691771，Email:13518691771@139.com,地址：临沂市兰山区沂蒙路336号临商银行股份有限公司。
娄底市人民政府关于印发《娄底市行政复议听证规则（试行）》的通知
湖南省娄底市人民政府
娄政发〔2008〕13号
娄底市人民政府关于印发《娄底市行政复议听证规则（试行）》的通知
各县、市、区人民政府，市经济开发区管委会，市政府各局委，各直属机构：
现将《娄底市行政复议听证规则（试行）》印发给你们，请遵照执行。
二○○八年十一月六日
娄底市行政复议听证规则（试行）
第一章 总 则
第一条 为了规范行政复议听证活动，保证组织听证的复议机构客观、公正地办理行政复议案件，保障和监督行政机关依法行使职权，保护公民、法人和其他组织的合法权益，根据《中华人民共和国行政复议法》、《中华人民共和国行政复议法实施条例》，结合本市实际制定本规则。
第二条 本规则规定的行政复议听证程序是指行政复议机关在办理行政复议案件过程中为了查明案件事实，由行政复议机构决定，由听证主持人组织听取当事人陈述、申辩、举证、质证和辩论，并对争议的问题进行认定和评判的审查程序。
第三条 本市行政区域内的行政复议机关，为了审查行政复议案件举行听证会的，适用本规则。
本规则所称的当事人是指申请人、被申请人、第三人。
第四条 行政复议听证遵循公开、公正、便民、高效的原则。
除涉及国家秘密、商业秘密或者个人隐私的行政复议案外，听证应当公开举行。
第五条 当事人在听证审查中的法律地位平等。
第六条 行政复议听证实行回避制度。
第七条 行政复议机关应当为行政复议案件听证提供必要的场地、设施及经费。
第二章 听证的组织和听证人员
第八条 行政复议听证工作由行政复议机关负责办理行政复议案件的机构组织。
第九条 听证审查员（简称听证员）包括主持人和书记员，及行政复议机构指定的相关人员。
听证主持人，是指负责组织、主持听证活动的听证员。
第十条 听证时，由行政复议办理机构指定三人以上具有行政复议资格的人员作为听证员，其中一人作为听证主持人，一人作为听证员，另指定一名作为书记员。
听证主持人与其他听证员组成听证审查合议庭，人数为三人以上单数，案件较为简单的，可以只设听证主持人和书记员。
听证审查合议庭成员中有复议机构负责人参加的，由复议机构负责人主持听证审查，没有复议机构负责人参加的，由听证审查合议庭决定其中一人主持听证审查。
行政复议办案机构根据需要可以邀请有关专家或其他部门人员担任听证员，协助听证主持人组织听证。
第十一条 听证审查合议庭行使下列职权：
（一）认定案件事实，确认证据效力；
（二）决定鉴定、勘验；
（三）决定邀请专家参加听证审查；
（四）在听证审查后，提出案件的初步审查意见；
（五）需要由听证审查合议庭决定的其他事项。
第十二条 听证主持人履行下列职责：
（一）决定其他听证员、书记员及听证的时间、地点和方式；
（二）根据案情需要，询问听证参加人；
（三）决定通知相关的行政复议参加人参加听证；
（四）决定是否邀请证人出席作证；
（五）决定是否准许当事人补充证据和对补充证据是否需要再行质证；
（六）决定行政复议听证中止或终止；
（七）主持听证活动，维持听证秩序；
（八）其他应当由听证主持人履行的职责。
其他听证员负责协助听证主持人组织听证，可以在听证过程中询问听证参加人，在听证结束后进行合议时发表对案件的处理意见。
书记员负责听证前的准备工作，并认真如实地制作听证笔录。
第十三条 有下列情形之一的，中止听证：
（一）出现《行政复议法》、《行政复议法实施条例》规定中止情形的；
（二）听证当事人有正当理由不能参加听证的；
（三）本规则第十五条规定的情形需要回避一时无法更换的；
（四）需要通知新的证人到场或者需要重新鉴定、勘验的；
（五）其他需要中止的情形。
听证当事人因正当事由不能参加听证的，应当在举行听证的三日前向行政复议机构提出，并提交证明正当事由存在的证据，再由听证主持人决定是否延期。
第十四条 有下列情形之一的，终止听证：
（一）出现《行政复议法》、《行政复议法实施条例》规定终止情形的；
（二）由当事人申请举行的听证，当事人又撤回申请的；
（三）申请人、被申请人无正当理由不参加听证的，或者未经听证主持人允许中途退场的；
（四）其他需要终止的情形。
第十五条 听证员有下列情形之一的应当自行回避，当事人也有权要求相关人员回避：
（一）是本案的当事人或者当事人的近亲属的；
（二）与本案的处理结果有个人利害关系的；
（三）其他可能影响对案件公正处理的。
第十六条 听证员的回避由行政复议机构负责人决定。当事人申请回避，应当说明理由，并在举行听证的3日前告知行政复议机构。
第三章 听证参加人
第十七条 行政复议听证参加人包括当事人及其代理人和其他人员。
当事人是指申请人、被申请人和本案有利害关系的第三人。
其他人员是指证人、鉴定人、翻译人员以及与复议事项相关的人员。
第十八条 行政复议听证参加人应当遵守以下纪律：
（一）按时到达指定地点参加听证；
（二）服从听证主持人、听证员的统一组织，遵守听证纪律；
（三）如实回答听证员的询问，如实陈述、举证；
（四）按照听证顺序发言，在一方陈述时，另一方如需提问或发言须经听证主持人或听证员许可；
（五）未经听证主持人允许不得录音、录像和照相。
（六）保持肃静，将移动电话、传呼机等通讯工具关闭或调到振动位置。不得随意走动，不得鼓掌、大声喧哗、哄闹或者进行其他防碍听证的活动。
（七）未经听证主持人允许不得退场。
（八）不得吸烟和随地吐痰。
第十九条 当事人在行政复议听证活动中享有下列权利和义务：
（一）认为听证主持人、听证员、书记员有本规则第十条、第十五条所规定情形之一的，可以回避申请；
（二）可以委托一至两名代理人参加行政复议听证，并应出具授权委托书，明确代理人权限；
（三）可以陈述、举证、质证和辩论，如实回答听证主持人或其他听证员的提问；
（四）听证结束前作最后陈述；
（五）核对听证笔录并签名；
（六）依法应享有的其他权利和应承担的其他义务。
第四章 听证的范围、申请和受理
第二十条 下列行政复议案件可以举行听证：
（一）两个或两个以上有独立请求权的申请人，对同一或者同类的具体行政行为申请行政复议，复议机构决定合并审查的行政复议案件；
（二）涉及第三人的行政复议案件；
（三）涉及行政赔偿的行政复议案件；
（四）被上级行政机关责令受理或限期审查的行政复议案件；
（五）当事人对案件事实或适用依据争议较大的；
（六）疑难、复杂的行政复议案件；
（七）社会影响较大及涉外，或者涉及香港、澳门特别行政区、台湾地区的行政复议案件；
（八）行政复议机构认为需要举行听证的其他情形。
第二十一条 行政复议听证依当事人申请或由行政复议机构决定举行。行政复议案件受理后，承办人认为案件符合第二十条规定的举行听证的情形之一的，应当告知当事人有申请听证的权利；当事人要求听证的，应当向行政复议机构提出书面申请，经行政复议机构审查决定是否举行行政复议听证。
举行听证不得向当事人收取听证费用。
第二十二条 当事人申请行政复议听证的，应当自行政复议机构受理行政复议申请之日起15日内提出。
行政复议听证申请书应当载明下列事项：
（一）申请人的姓名或名称；
（二）案由；
（三）申请复议听证的理由；
（四）申请人的签名或印章，及其提交申请书的日期。
第二十三条 行政复议机构收到当事人的行政复议听证申请书后，应当在5日内决定是否举行听证。
行政复议机构决定不举行听证的，应当告知申请人并向申请人说明理由。
第二十四条 行政复议机构决定举行行政复议听证的，应当在举行听证的7日前向申请人送达《行政复议听证通知书》，送达有困难的，可以电话或互联网通知，同时抄送其他听证参加人。
《行政复议听证通知书》应当载明下列事项：
（一）被通知者的姓名或者名称；
（二）案由；
（三）举行听证的时间、地点；
（四）听证主持人、其他听证员和书记员的姓名；
（五）告知被通知者有关注意事项；
（六）告知当事人有权申请回避；
（七）告知当事人的委托代理人参加听证时应携带授权委托书、受委托人身份证明。
第二十五条 行政复议案件复杂或者证据材料较多的，书记员应当于听证会举行的3日前通知申请人、被申请人和第三人阅卷；告知当事人准备证据、通知证人等。
第五章 听证的举行
第二十六条 行政复议听证应当在被申请人依法答复，并提交当初作出具体行政行为的证据、依据以及其他有关材料后进行。
第二十七条 当事人放弃听证的，应当在举行听证的3日前告知行政复议机构，并不得以同一理由再要求举行听证。
第二十八条 听证主持人应当在举行听证前认真审阅案卷材料，分析案件争议焦点，掌握听证重点，制定听证提纲。
听证过程中，听证主持人应当引导当事人围绕被复议的行政行为的合法性、适当性进行陈述、举证、质证和辩论。
第二十九条 行政复议听证按下列步骤进行：
（一）书记员核对听证参加人的身份，审查听证代理人的代理权限；
（二）听证员宣布听证纪律；
（三）听证主持人介绍听证审查合议庭成员；
（四）听证主持人询问申请人、第三人是否申请听证审查合议庭成员回避，申请回避的，应当说明理由，是否回避按照本规则第十三条、十四条的规定处理；
（五）事实调查；
（六）举证、质证；
（七）辩论；
（八）最后陈述；
（九）调解。
第三十条 事实调查按照下列顺序进行：
（一）申请人陈述行政复议请求事项、事实和理由；
（二）被申请人答辩；
（三）第三人陈述意见；
（四）听证审查合议庭成员向当事人询问；
（五）经听证审查主持人同意，当事人之间可以针对案件事实相互询问。
第三十一条 举证、质证按照下列顺序进行：
（一）被申请人举证，申请人和第三人质证；
（二）申请人举证，被申请人和第三人质证；
（三）第三人举证，被申请人和申请人质证；
（四）听证审查主持人征求当事人意见，是否申请调取证据材料、鉴定或者勘验。
听证审查合议成员可以对证据材料所要证明的案件事实询问其他有关听证参加人。
第三十二条 辩论按照下列顺序进行：
（一）听证审查主持人确定案件焦点问题；
（二）当事人及其委托代理人围绕案件焦点问题进行辩论。
（三）辩论结束后，当事人及其委托代理人做最后陈述。
第三十三条 书记员应当将行政复议听证的全部过程记入笔录。
听证笔录应当载明下列事项：
（一）听证参加人姓名或者名称、地址；
（二）听证主持人、书记员和其他听证员的姓名；
（三）举行听证的时间、地点、方式；
（四）案由；
（五）申请人主张的行政复议请求和陈述的事实及理由；
（六） 被申请人陈述的事实和理由、依据、证据及其他材料；
（七）第三人的陈述、事实和理由；
（八）双方质证、辩论的内容；
（九）申请人、被申请人、第三人的最后陈述；
（十）需要载明的其他事项。
第三十四条 听证结束后，听证笔录由听证参加人审核无误后签字或盖章。拒绝签字或盖章的，书记员应在听证笔录中说明并记录。
听证笔录应附入卷宗档案。
第三十五条 听证笔录是行政复议机关审查案件的重要依据。经过听证的行政复议案件，行政复议机关作出行政复议决定应当根据听证笔录审核证据，认定事实。
第六章 附 则
第三十六条 本规则授权市政府法制办解释，自2008年12月1日起施行。
