您的位置: 首页 » 法律资料网 » 法律法规 »

中国证券监督管理委员会


关于加强上市证券公司监管的规定（2010年修订）


上市证券公司具有证券公司与上市公司的双重属性，作为证券公司，要适用证券公司监管相关法规；作为上市公司，要适用上市、发行监管相关法规。为做好相关法律法规的协调和衔接，加强对上市证券公司的监管，现规定如下：
一、证券公司首次公开发行并上市（以下简称IPO）和上市后发行新股、可转换公司债券等再融资行为，应当同时符合《证券法》、《证券公司监督管理条例》、《首次公开发行股票并上市管理办法》、《上市公司证券发行管理办法》等法律法规关于发行、变更注册资本等行政许可规定的条件，向监管部门申请出具监管意见书，提供包括监管意见书在内的相关申请审核材料。IPO和再融资行为涉及变更持有证券公司5%以上股权的股东、实际控制人的，还应当同时报送相关股东资格的审核材料。
二、上市证券公司进行重大资产重组，同时涉及变更持有证券公司5%以上股权的股东、实际控制人的，应当同时提交相关股东资格审核材料。
三、上市证券公司应当根据《证券公司监督管理条例》有关规定在章程中载明，任何单位或者个人未经国务院证券监督管理机构批准，持有或者实际控制证券公司5%以上股权的，应当限期改正；改正前，相应股权不具有表决权。
四、上市证券公司应当根据我会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》等规定编制上市公司年报，同时上市证券公司还应根据《证券公司年度报告内容与格式准则》等规定编制证券公司监管年报，在规定期限之内先按上市公司要求披露上市公司年报，然后再向监管机构报送证券公司监管年报，并按要求将其中的审计报告、经审计的会计报表及附注在中国证券业协会网站和公司网站进行信息公示。如果向社会公开披露的年报和向监管部门报送的年报存在重大数据差异，上市证券公司应当及时以临时报告方式披露并充分说明产生差异的原因。
五、根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》规定，上市公司应当披露持有其他上市公司股权等情况。如果涉及上市证券公司商业秘密等特殊原因确实不便披露的，公司可按照规定向交易所申请豁免。
六、上市证券公司在向监管部门报送综合监管报表的同时，应当以临时公告的形式在交易所网站公开披露公司月度经营情况主要财务信息，包括当期营业收入、当期净利润、期末净资产等数据，以及公司认为应当披露的其他财务信息。上市证券公司有控股证券子公司的，应当同时披露证券子公司相关数据（可不予披露合并报表数据）。上市证券公司披露上述数据应当注明数据统计范围及未经审计。
七、根据上海、深圳证券交易所上市规则中关于应当披露交易的规定，对于上市证券公司重大对外投资包括证券自营超过一定额度可能需要及时披露和提交股东大会决议的情况，上市证券公司可以每年由股东大会审议并披露自营投资的总金额；实施自营投资过程中如果发生情况变化，可以在符合章程规定的情况下由股东大会授权董事会表决并予公告。
八、根据《证券公司治理准则（试行）》、《证券公司风险控制指标管理办法》等规定，证券公司发生公司或者高管涉嫌重大违法违规行为，财务状况恶化，拟更换董事长、总经理、监事长，风险控制指标出现特定变化等情况时，需要书面通知全体股东。上市证券公司应当将上述情况在指定披露媒体及时公告以履行书面通知全体股东的义务。
九、根据《证券公司治理准则（试行）》第10条规定，证券公司股东在出现特定情况时，应当及时通知证券公司。上述规定适用于持有上市证券公司5%以上股份的股东、实际控制人。
十、根据《证券公司监督管理条例》第26条规定和《证券公司业务范围审批暂行规定》第5条规定，证券公司开展新业务和经营创新业务，应当经我会批准。上市证券公司在公告董事会、股东大会对拟开展新业务或者经营创新业务的决议时，应当同时向投资者进行风险提示，说明上市证券公司要实际开展相关业务尚需监管机构核准，且存在达不到法律法规和监管要求而导致监管机构不予核准的情形。
十一、上市证券公司应当根据《上市公司信息披露管理办法》的规定，及时披露重大行政许可事项的相关情况，即公司应当在做出行政许可申请的决议或决定、监管部门作出行政许可决定后，及时在指定媒体公开披露相关情况。对于一般行政许可事项，上市证券公司应当在定期报告（中期报告和年度报告）中公开披露监管部门的行政许可决定。
十二、上市证券公司应当在中期报告、年度报告中披露监管部门对公司的分类结果，其中在中期报告中披露其当年分类结果，在年度报告中披露其近三年的分类结果。
十三、上市证券公司应当根据《上市公司信息披露管理办法》等规定披露其风险控制指标变化、被采取的监管措施等重大事项。其中：
1.上市证券公司应当在年报和半年报中披露所有风险控制指标情况；日常经营中，当风险控制指标不符合《证券公司风险控制指标管理办法》规定标准的，应当及时以临时公告方式披露，说明原因、目前的状态和可能产生的影响。
2.上市证券公司被采取重大监管措施或者风险处置措施，影响到其经营行为从而可能对市场价格产生较大影响的，应当确认发生重大事件，及时披露临时公告，并在半年报、年报中披露。这些措施包括但不限于公司被限制业务，责令暂停部分业务，停止批准新业务，停止批准增设、收购营业性分支机构，限制分红，限制向高管、董事、监事支付报酬、提供福利，撤销业务许可，责令控股股东转让股权或者限制股东权利，对公司进行临时接管等重大监管措施或者风险处置措施。
十四、上市证券公司应当结合证券行业特点和自身情况，按照上市公司信息披露管理的监管要求，建立健全信息管理制度，包括但不限于以下方面：
1.建立健全内幕信息知情人登记制度，按规定严格界定内幕信息及内幕信息知情人的范围，做好内幕信息知情人的登记和管理等工作。
2.建立健全信息保密制度，明确责任及责任追究措施，要求公司所有内幕信息知情人和保密责任人签署保密承诺书，严格加强内幕信息价格敏感期的信息管理，防止泄露内幕信息。
3.建立健全信息隔离墙制度，防止利益冲突和内幕交易行为的发生。
4.建立健全信息管理应急机制，制定切实可行应急预案，明确相关部门和人员责任，适时采取有效的应急措施，及时应对市场有关传闻，积极防范和有效处置公关危机。
5.建立健全涉及控股子公司的信息披露管理制度。
十五、上市证券公司确有必要需与监管部门沟通有关事项的，应当在交易日收市之后进行，涉及可能影响公司股价的重大事项，应当按规定及时停牌或公告。沟通事项涉及内幕信息的，上市证券公司应当将监管部门有关知情人员纳入内幕信息知情人范围进行登记。
十六、上市证券公司应当按照从严的原则，严格执行《证券公司治理准则（试行）》、《上市公司治理准则》等证券公司监管法规和上市公司监管法规，不断完善法人治理结构，提高公司治理水平。
十七、本规定自公布之日起施行。


黑龙江省哈尔滨市人大常委会


哈尔滨高新技术产业开发区条例


（1993年8月28日哈尔滨市第十届人民代表大会常务委员会第四次会议通过，1994年9月25日黑龙江省第八届人民代表大会常务委员会第十一次会议批准；根据2002年6月21日哈尔滨市第十一届人民代表大会常务委员会第三十四次会议通过、2002年8月17日黑龙江省第九届人民代表大会常务委员会第三十一次会议批准的
《关于修改〈哈尔滨高新技术产业开发区例〉的决定》修正）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　第一章　总　　则
　　第一条　为加快哈尔滨高新技术产业开发区建设，推动高新技术产业发展，根据有关法律、法规，结合本市实际情况，制定本条例。
　　第二条　本条例适用于经国务院批准的哈尔滨高新技术产业开发区(以下简称开发区)。
　　第三条　开发区应当以高新技术为先导，以高新技术及其产品的商品化、产业化、国际化为目标，遵循外引和内联相结合的原则，引进高新技术、资金和人才，有计划、有步骤地发展高新技术产业。
　　第四条　鼓励国内外公司、企业、高等院校、科研机构、其他经济组织或者个人，在开发区兴办高新技术企业、科研开发机构，建设基础设施。
　　第五条　开发区为投资者提供良好的投资环境，依法保护投资者的合法权益。
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　第二章　管理与服务
　　第六条　市人民政府在开发区设立管理委员会(以下简称管委会),代表市人民政府对开发区实行统一领导和管理。
　　第七条　管委会行使下列职权：
　　（一）编制开发区的总体发展规划和年度计划，经批准后组织实施；
　　（二）依据中华人民共和国有关法律、法规，制定开发区各项行政管理办法，并组织实施；
　　（三）认定进入开发区的高新技术企业、项目及其产品；
　　（四）审批规定限额以下的外商投资企业；
　　（五）按规定权限管理进出口业务和涉外事务；
　　（六）依法管理开发区内土地的规划、征用和开发；
　　（七）组织开发区基础设施建设并进行监督管理；
　　（八）对派驻开发区的分支机构进行统一协调、监督和管理；
　　（九）哈尔滨市人民政府授予的其他职权。　　
　　第八条　海关、商检等部门可以根据开发区的发展情况，在开发区设立派出机构，办理有关业务。
　　金融、保险等单位，可以在开发区设立分支机构或者派出机构，办理有关业务。
　　第九条　开发区内可以建立律师事务所、会计师事务所、税务师事务所、风险投资公司和其他咨询、服务机构。
　　管委会应当促进技术、信息、物资、证券等市场的形成和发展。
　　第十条　开发区设立高新技术创业中心，为孵化高新技术企业提供服务。
　　第十一条　开发区设立人才交流中心，为高新技术企业的人才流动提供服务。
　　第十二条　管委会各职能机构和有关部门设在开发区的分支机构或者派出机构，应当简化办事程序，提高工作效率，为投资者提供便利。
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　第三章　企业的审批与管理
　　第十三条　开发区内重点发展下列高新技术：
　　（一）电子与信息技术；
　　（二）生物工程和新医药技术；
　　（三）新材料及应用技术；
　　（四）先进制造技术；
　　（五）航空航天技术；
　　（六）现代农业技术；
　　（七）新能源与高效节能技术；
　　（八）环境保护新技术；
　　（九）海洋工程技术；
　　（十）核应用技术；
　　（十一）其他在传统产业改造中应用的新工艺、新技术；
　　（十二）其他高新技术。
　　第十四条　开发区内高新技术企业应当具备下列条件：
　　(一)从事本条例第十三条规定范围内一种或者多种高新技术及其产品的研究开发、生产和技术服务；
　　(二)具有企业法人资格；
　　(三)企业的主要负责人是熟悉本企业产品的研究、开发、生产和经营并且重视技术创新的本企业专职人员；
　　(四)具有大专以上学历的科技人员，占企业职工总数的百分之三十以上，其中从事高新技术及其产品研究、开发的科技人员，占职工总数的百分之十以上；从事高新技术产品生产或者服务为主的劳动密集型高新技术企业，具有大专以上学历的科技人员，占企业职工总数的百分之二十以上；
　　(五)有与其业务规模相适应的经营场所和设施；
　　(六)用于高新技术及其产品研究、开发的经费应占本企业当年总销售额的百分之五以上；
　　(七)高新技术企业的技术性收入与高新技术产品销售收入的总和占本企业当年总收入的比例应达到国家规定的数额；新办企业在高新技术领域的投入占总投入的比例也应达到国家规定的数额；
　　(八)有明确的企业章程和技术、财务管理制度。
　　第十五条　在开发区兴办高新技术企业，应当向管委会提出申请并提交有关材料，经管委会审核，报省科技主管部门批准，由省科技主管部门发给高新技术企业证书。
　　第十六条　申请进入开发区高新技术创业中心进行孵化的企业，经管委会批准，领取《高新技术企业孵化证书》，由开发区高新技术创业中心进行孵化。
　　第十七条　开发区内高新技术企业变更经营范围、合并、分立、转业、迁移或者歇业，应当按照规定办理手续，报管委会和省、市科技主管部门备案。
　　第十八条　高新技术企业应当按规定向管委会和财政、税务部门报送统计、财务决算等有关资料。
　　第十九条　省、市科技主管部门会同管委会每两年对高新技术企业进行审核。对审核不合格的，限期整改，逾期达不到标准的，由认定部门收回证书，停止其享受优惠待遇。
　　第二十条　高新技术企业应当按照有关规定，参加社会保险。
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　第四章　规划与建设
　　第二十一条　管委会应当依据城市总体规划和土地利用总体规划编制开发区的建设规划和年度计划，经批准后组织实施。
　　第二十二条　开发区内市政公用基础设施建设，优先列入哈尔滨市固定资产投资年度计划。
　　第二十三条　开发区内国有土地使用权实行出让、转让制度。开发区内公司、企业、其他经济组织或者个人，依法取得土地使用权后，其土地使用权在使用年限内可以转让、出租、抵押或者用于其他经济活动。
　　获自开发区土地的各项收入，除国家另有规定的外，应当专项管理，作为开发区基础设施建设资金。
　　第二十四条　依法取得国有土地使用权的公司、企业、其他经济组织或者个人，必须在有关规定或者合同规定期限内开工建设，逾期未开工或者未使用土地的，加收土地闲置费；闲置两年以上的，依法吊销土地使用证，收回土地使用权。
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　第五章　优惠待遇
　　第二十五条　高新技术企业进出口货物时，经海关批准，可以在开发区内设立保税仓库、保税工厂；按照加工贸易的有关规定，以实际加工出口数量，免交进口关税和进口环节增值税。
　　第二十六条　高新技术企业可以按照国家有关规定取得外贸经营权。
　　经有关部门批准，高新技术企业可以根据业务需要，在国外设立分支机构。
　　第二十七条　在高新技术企业工作的外地专业技术人员，有关部门应当优先安排在本市落户。
　　第二十八条　高新技术企业执行国家有关高新技术产业开发区税收政策的规定。
　　第二十九条　高新技术企业同时享受国家和省、市规定的其他优惠待遇。
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　第六章　附　　则
　　第三十条　本条例由哈尔滨市人大常委会负责解释。
　　第三十一条　本条例自公布之日起施行。