关于印发《肇庆市临床用血互助金管理实施细则（试行）》的通知
广东省肇庆市人民政府
肇府办[2005]50号
关于印发《肇庆市临床用血互助金管理实施细则（试行）》的通知
各县（市）区人民政府，肇庆高新区管委会，市府直属各单位：
《肇庆市临床用血互助金管理实施细则（试行）》业经市政府同意，现印发给你们，请遵照执行。
肇庆市人民政府办公室
二○○五年四月二十八日
肇庆市临床用血互助金管理实施细则
（试行）
第一条 为了鼓励公民积极参加无偿献血，确保我市医疗临床用血的需要，保障人民群众的生命安全，根据《中华人民共和国献血法》、《广东省实施<中华人民共和国献血法>办法》和《肇庆市无偿献血管理办法》，结合我市实际情况，制定本实施细则。
第二条 本市实行公民临床用血互助金制度。
临床用血互助金制度，是指依照《肇庆市无偿献血管理办法》和本实施细则的规定，不能享受免交临床用血互助金的公民，临床用血时除按国家规定收取临床用血费用（用于血液的采集、储存、分离、检验、运输等成本费）外，须按其本人临床用血费用的一定比例预先交纳临床用血互助金（以下策称互助金）。用血后1年内本人或动员亲属在本市参加无偿献血的，可申请退回相应的互助金。
第三条 有下列情况之一的，免交互助金：
（一）用血前，用血者本人在本市无偿献血满200毫升及以上的。
（二）用血前，用血者的配偶、直系亲属中有1人在本市无偿献血600毫升及以上，并经市中心血站检验合格的。
（三）用血者用血后1年内本人及其配偶、父母、子女均不符合献血的健康条件，由县级以上综合医院出具检查证明，并经所在地无偿献血工作领导小组办公室（以下简称献血办公室）审核确认的。
（四）经县级以上公安部门确认为见义勇为受伤用血者。
（五）革命荣誉军人、孤寡老人、五保户等特殊人群。
（六）经县级以上综合医院出具证明，报所在地献血办公室审定，需长期输血的特殊病人，且其符合无偿献血条件的配偶、父母及子女已按规定献血的。
（七）年龄在18周岁以下、55岁以上的公民。
（八）市卫生行政部门核定可予免交互助金的。
第四条 不符合本实施细则第三条规定免交互助金情形的公民，临床用血时应按一定比例预交互助金。
第五条 互助金收取标准及最高限额。
（一）互助金收取标准
互助金的收取标准，按省物价局（粤价[1999]100号）制定的广东省公民临床用血收费标准的1倍收取：
1、每使用200毫升全血，预收互助金219.60元。
2、每使用一个单位红细胞制剂（200毫升全血制备），预收互助金240.00元。
3、每使用机采血小板一个治疗量，按400毫升全血的收费标准预收互助439.20元。
4、使用血浆、冷沉淀、白细胞类血液成分不收互助金。
省物价局调整公民临床用血收费标准的，互助金的收取标准按照相应比例变更。
（二）互助金收取的最高限额
1、符合无偿献血条件的公民，用血前本人未参加献血，其配偶、父母及子女中已有1人参加无偿献血，但未满600毫升的，计收互助金的用血量最高限额为800亳升，超出部份不计收互助金，具体收取按最高限额800毫升减去其所献血量的余额计收互助金。
2、符合无偿献血条件的公民，用血前本人或其配偶、父母及子女均未参加无偿献血的，收取互助金的用血量最高限额为1600毫升，超出部份不计收互助金。
第六条 互助金收取办法。
（一）用血者临床用血时，医院在收取用血成本费的同时代收互助金，并另开互助金收据。
（二）无偿献血者本人及其配偶、直系亲属临床用血时，凭所在地献血办公室减免互助金审核证明，在医院可直接减免相应互助金；未能提供献血办公室减免审核证明的，需按规定预交互助金，符合退回条件的，出院后到所在地献血办公室办理退回互助金和用血成本费报销手续。
（三）急诊病人或危重病人应急用血时，可先用血，再按规定办理有关互助金缴交手续。
医院应在代收互助金的场所公示互助金收取的依据、对象、标准及互助金减免、退回的条件、程序等内容。
第七条 县（市）区献血办公室负责办理本行政区域内公民互助金的减免退回审批及免费用血报销等日常工作。市献血办公室负责市直、中央及省驻肇单位的相关管理工作。
献血办公室应在办公场所公示减免及退回互助金的条件、标准、程序、办理期限等内容。
第八条 在医院直接办理减免互助金的办法。
无偿献血者本人及其配偶、直系亲属临床用血时，凭所在地献血办公室减免互助金审核证明，在医院可直接减免相应互助金。
（一）办理减免互助金审核证明需提供以下证件：（1）无偿献血证；（2）本人和亲属双方身份证；（3）经血库审验签章的医院《输血申请单》；（4）本人与直系亲属关系证明（如户簿、单位或派出所证明、结婚证）；（5）县级以上公安部门或市卫生行政部门等部门出具有关证明。
代办手续的，要出示代办人身份证。
（二）献血办公室对申请办理减免互助金审核证明，资料齐全的应立即办理，因特殊情况不能立即办理的，应出具加盖献血办公室印章的收取申请资料的清单，并在5个工作日内办结。
（三）凭献血办公室开出的《肇庆市临床用血互助金及成本费减免审核证明表》（加盖献血办公室公章），到就医医院直接减免相应的互助金和成本费。
审核证明表1式3份，其中1份献血办公室留存，2份交医院住院收费处，经住院收费处审查并在《输血申请单》上盖章后交病人送回就医科室。在出院结算时凭《审核证明表》按实际用血量减免相应费用。如实际用血量超出审批用血量的，医院按超出部分用血量加收相应的互助金和成本费，并开具收据；实际用血量少于审批量的，按实际用血量减免互助金和成本费，用血者出院后携带《无偿献血证》到所在地献血办公室办理确定实际用血量手续。
住院收费处将实际用血量和互助金、成本费减免金额情况填写在《审核证明表》上，并送交医院财务科审验（加盖验章），1份留存备对帐，另1份报县（市）区献血办公室汇总后，转变市献血办公室作向医院划拨有关用血费用的凭证。
第九条 办理互助金退回办法。
（一）用血者在用血前未参加无偿献血的，用血后1年内本人献血或动员亲属互助献血满200毫升及以上者，本人可获等量退回互助金和免费用血，但互助献血者需要用血时，其互助献血量不再享受退回互助金及免费用血。
逾期未参加无偿献血或参加无偿献血但逾期（临界时献血的可顺延1个月）未领回互助金的，互助金不再退回，收归用于无偿献血事业。
（二）无偿献血者本人及其配偶、直系亲属符合互助金减免条件，临床用血时，按规定预交了互助金并符合退回条件的，出院后凭有关证件到所在地献血办公室办理退回互助金手续。
（三）办理退回互助金需提供以下资料：（1）本人和互助献血者的身份证及《无偿献血证》（盖互助献血章）；（2）疾病诊断证明（注明：用血品种、用血量、输血日期）；（3）医院收取互助金收据；（4）医院输血费收据。
代办报销手续的，要出示代办人身份证。
（四）献血办公室对办理退回互助金的申请，资料齐全的应立即办理，因特殊情况不能立即办理的，应出具加盖献血办公室印章的收取申请资料的清单，并在5个工作日内办结。
第十条 申请人对各县（市）区献血办公室办理减免互助金审核证明和退回互助金的办理结果有异议的，可向市献血办公室申请复核一次，对市献血办公室的复核结果有异议的，由市献血办公室重新审核一次。
市献血办公室收到复核申请后应认真复核，并在30个工作日内予以答复。
第十一条 互助金的管理和使用。
（一）医院当月代收的互助金要在次月的10日前汇入市中心血站账户，由市中心血站统一缴交市财政局专用账户，同时报市献血办公室备案。
（二）互助金的拨付办法：互助金的拨付由市献血办公室根据市直和各县（市）区无偿献血有效献血量计算，在确保互助金退回的前提下，按75%返还市和各县（市）区献血办公室，25%由市献血办公室统筹调剂使用。市献血办公室每季度向市财政局提出互助金的安排拨款计划，由市财政局审核后分别拨给市和各县（市）区献血办公室专用账户。
（三）市和各县（市）区献血办公室负责管理本辖区的互助金，设专门账户登记入账，实行专账专户，专款专用，不得挪用。
（四）互助金使用原则和范围：互助金实行收支两条线，纳入财政专户管理，专款专用。互助金原则上按规定退回。对逾期不参加互助献血的，由市和各县（市）区献血办公室收归无偿献血专项经费，用于发展我市献血事业。无偿献血专项经费使用范围包括：（1）无偿献血者用血成本费报销；（2）大型突发灾害事故血液调配；（3）基层和街头流动采血点的建设；（4）组织无偿献血及相关工作等费用。
（五）互助金使用情况接受市财政、物价、审计、卫生行政主管部门监督检查，由市财政局会同市献血办公室每年公布1次。
第十二条 建立用血管理月报制度。
（一）市中心血站填写上报采、供血（用血、成份血）的情况统计表。
（二）各县（市）区所属医院填写《肇庆市公民用血统计表》和《肇庆市 医院 月临床用血互助金和成本费减免登记表》，报各县（市）区献血办公室，由各县（市）区献血办公室汇总报市献血办公室，市直医院直接报市献血办公室。
（三）县（市）区献血办公室填写《肇庆市公民互助金财务月报表》，报市献血办公室。
（四）市中心血站、各县（市）区献血办公室、市直医院于每月10日前，将上月填制的各种报表及相关证明材料报市献血办公室，由市献血办公室复核汇总存档。
第十三条 有下列情形之一的，由有关主管部门责令改正，并依法追究直接责任人及有关主管人员的行政责任和法律责任：
（一）违反本规定，擅自增加或减免互助金或用血成本费报销费用的；
（二）符合退回条件互助金，不按时按规定退回的；
（三）贪污、挪用、隐瞒、截留、私分互助金及其它违反财务制度的行为；
（四）在互助金及成本费审核中开具假用血申请、假证明、弄虚作假、徇私舞弊的；
（五）伪造、篡改《无偿献血证》，以出租、转让等方式提供《无偿献血证》给他人使用的。
第十四条 本实施细则由市献血办公室组织实施。
各级献血办公室应采取多种形式，积极在社会宣传互助金实施细则的具体规定，使广大群众自觉履行公民献血义务，推进我市无偿献血持续健康发展。
第十五条 本实施细则由肇庆市财政局和肇庆市无偿献血工作领导小组办公室负责解释。
第十六条 本办法自发布之日起施行。
在世界上最早通过刑事立法对洗钱活动予以惩治的国家中，英国位列其一。早在1986年，英国就制定了《反毒品贩运犯罪法》，其中设立了“获取源于毒品贩运的财产罪”，最高可处以14年监禁刑。[1]从英国《反毒品贩运犯罪法》的名称以及所设立的罪名来看，其只适用于涉毒洗钱犯罪，范围比较狭窄。从1988年开始，为了适应反洗钱形势的需要和贯彻欧盟颁布的前两个反洗钱指令[2]，英国陆续地制定了一系列反洗钱的法律和专门条例，建立起完善的反洗钱机制。关于英国反洗钱和恐怖融资工作的实际情况，在“金融行动特别工作组”（Financial Action Task Force，简称为FATF）[3]于2007年依据《40+9项建议》[4]对英国的评估报告中，按照对每项建议的评估等级，认为英国达标的有24项，大部分达标的为12项，部分达标的有10项，未达标的为3项。其中，对于英国执行第一项建议关于洗钱犯罪化以及第二项建议（关于主观要素和法人责任）的评估结果，都是“达标”。[5]
一、附属反洗钱刑事法：《刑事审判法》（1988年）
在1988年，英国通过了《刑事审判法》（Criminal Justice Act）。尽管这个法律不是专门为反洗钱而制定的，但在第93条设立了以下三个反洗钱的罪名：[6]
（1）协助洗钱罪。根据第93条A项的规定，如果行为人在明知或者合理地怀疑他人已经从事犯罪活动或者从犯罪行为中受益的情形下，开始或者预备以自己或者他人的名义，协助他人保存或者控制犯罪收益，则其行为构成了协助洗钱犯罪，最高可处14年监禁刑，也可单处或并处5千英镑以下的罚金。
（2）获取、占有或者使用犯罪收益罪。该罪是指行为人明知收益是全部或者部分地，或者直接或间接地来自犯罪行为，却予以获取、占有或者使用的行为。对于该罪，最高可处以14年监禁刑，也可单处或并处5千英镑以下的罚金。
（3）隐瞒、掩饰犯罪收益罪。该罪是指行为人对于明知或者合理地怀疑是犯罪行为全部或部分地，或者直接或间接所产生的收益，却予以隐瞒或者掩饰该收益的性质、来源、所在地、处置、转移、所有权或者任何相关的权利。关于该罪的刑罚，可处以14年以下监禁刑，也可单处或并处5千英镑以下的罚金。
从英国1988年《刑事审判法》所规定的洗钱行为方式来看，与同年晚些时间通过的《联合国禁毒公约》相比较，其涵盖了隐瞒、掩饰、获取、占有和使用等五种清洗方式，只是没有包括转换和转让两种手段。同时，关于洗钱的对象，该法规定的是一般犯罪的收益。这在一方面说明了英国1988年《刑事审判法》在一定程度上对《联合国禁毒公约》的影响，另外一方面也表明该法已经突破了《联合国禁毒公约》对于洗钱对象的限制，扩大了洗钱罪的上游犯罪范围。
二、专门条例：《反洗钱条例》（1993年和2003年）
在欧盟于1991年6月通过的第一个反洗钱指令中，要求金融机构建立有关查明和预防洗钱行为的制度。为了落实该指令的精神，在1993年，英国制定了《1993年反洗钱条例》（Money Laundering Regulations 1993），在体例上包括总则、预防洗钱的制度和培训、识别程序、存档程序、内部报告程序、监督机构报告洗钱迹象的职责、过渡性规定等七章，共计17条，在1994年4月1日生效。与其他大多数西方国家的反洗钱立法类似，该条例要求从事“相关金融业务”（Relevant Financial Business）[7]的机构和人员应履行反洗钱的义务，具体包括：应经常对受雇人员进行培训，使得他们能够了解与反洗钱有关的法律法规以及识别洗钱者；应在与交易申请人进行第一次接触之后，尽快地依照规定履行识别客户身份的程序；在有关交易完成之日起5年内，保存所有交易的详细情况的记录；应确定适当的人员受理和审查内部的可疑交易报告，在明知或者怀疑有洗钱迹象时，须向警方报告。如果行为人违反本条例的规定，依照该条例第5条第2款的规定，则构成犯罪。在以公诉罪被定罪的情况下，可判处2年以下监禁刑，或者罚金，或者两者并处；若以简易程序罪被定罪的，则处以法定最高数额[8]以下的罚金。[9]
在2003年11月28日，英国国会通过了《2003年反洗钱条例》（Money Laundering Regulations 2003），于2004年3月1日起施行。关于该条例的制定目的，主要是英国财政部为了履行欧盟2001年通过的第二个反洗钱指令关于扩大反洗钱义务主体的要求。该条例是一部综合性的反洗钱法律，它取代和大幅度地扩大了《1993年反洗钱条例》的适用范围，重点规定了金融机构和其他机构预防洗钱的义务和法律责任。
关于适用范围，《2003年反洗钱条例》引入了一个新的术语：“相关业务”（Relevant Business），明确规定该条例适用于“相关业务”，并且在该条例的第2条中，对“相关业务”的内涵和外延做出界定，这不仅包括了《1993年反洗钱条例》关于“相关金融业务”的定义范围，还包含了借贷资金、金融机构的合并、房地产代理、赌博、企业的破产清算、提供税务咨询服务、提供会计和审计服务、提供涉及金融交易或房地产交易的法律服务、为公司和信托基金的成立或管理提供服务、任何涉及金额为15000欧元以上的现金交易等其他业务活动。[10]据此，《2003年反洗钱条例》将防范洗钱的义务主体从传统的金融领域扩大到包括非金融领域在内。
在《2003年反洗钱条例》中，要求从事“相关业务”的机构和人员应履行以下反洗钱的义务：（1）制订识别和验证新客户身份的程序；（2）在业务关系终止后的5年内，保存关于识别客户身份的证据和所有的交易记录；（3）依据第7条的规定，企业应当指定某主管来接受内部的申报，该主管通常称为“洗钱报告负责人”（Money Laundering Reporting Officer），并且实施内部的申报程序。如果“洗钱报告负责人”有合理理由认为或者怀疑有洗钱行为时，应向“国家犯罪情报中心”（National Criminal Intelligence Service）申报；（4）制订预防和防止洗钱的相关措施和内部程序，并且使相关人员了解该程序；（5）给相关雇员提供关于洗钱和防止程序的适当培训，以确保其知悉相关法律、了解如何识别和处理可能的洗钱行为、如何识别客户以及如何向“洗钱报告负责人”举报有洗钱迹象的信息。
关于刑事法律责任，根据《2003年反洗钱条例》第3条的规定，任何在英国从事“相关业务”的组织和人员必须遵守条例关于识别客户身份、保存记录和内部申报程序的规定，为预防洗钱而建立其他的适当程序，以及采取适当措施来培训相关雇员。如果企业未遵守相关的规范，或者企业的管理者或合伙人同意、默许违反相关的规范，或者因过失而违反者，则构成犯罪。对于以上犯罪，在以公诉罪被定罪的情况下，可判处2年以下监禁刑，或者罚金，或者两者并处；若以简易程序罪被定罪的，则处以法定最高数额以下的罚金。
此外，该条例第28条规定，对于FATF决定采取制裁措施的国家中的公司和个人，财政部可以指示从事“相关业务”的任何人不得参与或者与他们进行进一步的业务关系，或者不得履行或进行进一步的临时性交易。倘若从事“相关业务”的任何人未遵循该指示，则构成犯罪。由此可见，英国立法者意图通过刑事手段，推动英国反洗钱机制的建立和实施。
三、合并和发展：《2002年犯罪收益法》
（一）概览
2002年7月24日，英国通过了《2002年犯罪收益法》（The Proceeds of Crime Act 2002），于2003年2月24日起施行。该法具有较强的综合性，融刑事、民事、行政、财税、破产等不同性质的法律规范于一身，但始终以犯罪收益为自己的调整对象，为甄别、区分和认定犯罪收益规定了一系列科学和公正的规则和标准，并且根据这类财物与财物持有人的不同关系以及所处的不同条件，设立了刑事没收和民事追缴两大追缴制度。{1}在该法的第七章“洗钱”中，不仅对洗钱犯罪做出界定，也对与犯罪收益或通过非法行为获得的财产或财产性利益，或者与洗钱有关的调查做出规定。其中，以多项条款对关于洗钱的犯罪构成和刑事责任做出规定。
从内容上看，该法基本上是将《反毒品贩运犯罪法》和《刑事审判法》中涉及清洗毒品贩运和其他犯罪的收益之规定予以合并和细化，同时增设了不申报洗钱可疑交易以及泄露方面的罪名，着重规定了关于这些犯罪的构成要件、抗辩事由以及刑事司法程序。
（二）洗钱犯罪的罪名体系
在英国《2002年犯罪收益法》的第327条至第329条中，设置了以下关于洗钱犯罪的具体罪名：
（1）隐瞒、掩饰、转换、转让、转移犯罪财产罪。根据第327条[11]之规定，该罪是指行为人隐瞒、掩饰、转换、转让犯罪财产，或者将犯罪财产转移出英格兰和威尔士、苏格兰或北爱尔兰的行为。依据该法第340条的解释规定，所谓的“犯罪财产”，是指某人因犯罪行为而全部或部分地、直接或间接地获得的财产和财产性利益，并且被告人明知或者怀疑其源自或取自于前述之利益，包括金钱、各种形式的财产、相关的物品和其他无形的财产。而其中所说的“犯罪行为”，则是个广义的概念，既包括在英国任何地方构成犯罪的行为，也包括发生在英国境外而根据英国法律将构成犯罪的行为。相应地，该罪的上游犯罪是非常宽泛的。至于犯罪财产的属性，包括了财产的性质、来源、所在地、处置、转移、所有权或者任何相关的权利。
（2）安排犯罪财产罪。依据第328条的规定，该罪是指行为人在明知或者怀疑是犯罪财产的情形下，以自己或者他人的名义，而从事或者关注于安排，从而有利于（不论通过任何手段）对该犯罪财产的获取、保有、使用或者控制之行为。
（3）获取、使用或者占有犯罪财产罪。根据第329条的规定，该罪是指行为人对于犯罪财产予以获取、占有或者使用的行为。同时，为了保护基于正当目的而获取、使用或占有相关财产的行为人，该条款还设立了一项独特的抗辩事由：如果行为人在支付了足额对价的前提下获取、使用或者占有了该财产，则不构成本罪。
根据第340条第11项的解释规定，洗钱不仅包括以上第327条、第328条和第329条所规定的犯罪，还包括以上犯罪的未遂、共谋和煽动行为；帮助、教唆、怂恿或者促进行为；若发生在英国也将构成以上犯罪的行为。
此外，在该法第327条至第329条中，还设定了所规定犯罪的抗辩事由。如果行为人具有某一抗辩事由，则不构成犯罪。具体而言，上述三罪所共同具有的抗辩事由包括：（1）在经过主管许可的情况下进行了被授权的申报；（2）意图做出申报，但有合理理由解释为何未申报；（3）行为人是在履行本法或者其他与犯罪收益相关立法的规定下所实施的行为；（4）明知或者有合理理由相信在英国境外发生了与犯罪财产相关的犯罪行为，但是根据发生地的法律不构成非法行为。
